證券代碼：603880        證券簡稱：ST 南衛(wèi)            公告編號：2023-062

              江蘇南方衛(wèi)材醫(yī)藥股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

    關(guān)于股票被實施其他風險警示相關(guān)事項的進展公告

    本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者

重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內(nèi)容提示：

?   江蘇南方衛(wèi)材醫(yī)藥股份有限公司（以下簡稱“南衛(wèi)股份”、

                             “公司”）2022 年度內(nèi)部

    控制被出具否定意見審計報告，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 9.8.1 條

    規(guī)定，公司股票于 2023 年 5 月 4 日起被實施其他風險警示。

?   根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 9.8.4 條：“上市公司股票因第 9.8.1 條

    第（二）項至第（五）項規(guī)定情形被實施其他風險警示的，在被實施其他風險警示

    期間，公司應(yīng)當至少每月發(fā)布一次提示性公告，分階段披露涉及事項的解決進展情

    況”。公司將每月披露一次其他風險警示相關(guān)事項的進展情況，提示相關(guān)風險。

    一、公司被實施其他風險警示的情況及進展

    （一）基本情況

    天衡會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司2022年度內(nèi)部控制的有效性進行審計，

出具了否定意見的2022年度《內(nèi)部控制審計報告》（天衡專字（2023）00789號），認

為公司內(nèi)部控制存在以下重大缺陷：

    南衛(wèi)股份違反了《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干

問題的通知》的相關(guān)規(guī)定，未按照《公司法》、《公司章程》以及《關(guān)聯(lián)交易管理制

度》的相關(guān)規(guī)定就關(guān)聯(lián)資金拆借行為履行董事會和股東大會等決策程序。南衛(wèi)股份違

反了《上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《信息披露事務(wù)管理制度》的

相關(guān)規(guī)定，未按要求對關(guān)聯(lián)方資金拆借事項及時履行信息披露。南衛(wèi)股份的內(nèi)部控制

未能防止或及時發(fā)現(xiàn)并糾正上述違規(guī)行為，存在重大缺陷。截至2022年12月31日，南

衛(wèi)股份未完成對上述重大缺陷的整改，應(yīng)收實際控制人李平及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性資

金占用款（含利息）4,335.49萬元。

  （1）未就限制性股票回購義務(wù)確認負債

及相關(guān)事項的議案。2020年11月17日，公司召開第三屆董事會第十八次會議和第三屆

監(jiān)事會第十五次會議，審議通過《關(guān)于向激勵對象授予限制性股票的議案》，公司于

間內(nèi)因未達到解除限售條件而不能申請解除限售的該期限制性股票，公司將按激勵計

劃規(guī)定的原則回購并注銷激勵對象相應(yīng)尚未解除限售的限制性股票。公司未就回購義

務(wù)確認負債，導(dǎo)致前期會計差錯。南衛(wèi)股份的內(nèi)部控制未能防止或及時發(fā)現(xiàn)并糾正上

述違規(guī)行為，存在重大缺陷。

  （2）現(xiàn)金流量表未準確列示資金占用現(xiàn)金流入和流出

  公司2020年度及2021年度現(xiàn)金流量表未準確列示資金占用現(xiàn)金流入和流出，導(dǎo)致

產(chǎn)生會計差錯。南衛(wèi)股份的內(nèi)部控制未能防止或及時發(fā)現(xiàn)并糾正上述違規(guī)行為，存在

重大缺陷。

  根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.1條的規(guī)定，公司股票自2023年5月4

日起被實施其他風險警示，具體內(nèi)容詳見公司于2023年4月28日披露的《南衛(wèi)股份關(guān)于

股票實施其他風險警示暨公司股票停牌的提示性公告》（公告編號：2023-030）。

  （二）解決措施及進展情況

息，消除了不利影響。公司于2023年4月27日召開第四屆董事會第八次會議和第四屆監(jiān)

事會第六次會議，審議通過了《關(guān)于前期會計差錯更正的議案》，對上述前期會計差

錯進行了更正并對受影響的各期合并及公司財務(wù)報表進行了追溯調(diào)整。公司董事會積

極履職，勤勉盡責，已積極采取有效措施，全面加強內(nèi)部控制管理，保證內(nèi)部控制的

有效性，杜絕類似問題發(fā)生。

  公司已按照內(nèi)部制度啟動問責程序，對相關(guān)責任人進行了問責。同時，責令財務(wù)

部、投資管理部等部門以此為戒，強化公司內(nèi)部信息收集、流轉(zhuǎn)的管理和監(jiān)督，認真

履行信息披露義務(wù)，進一步增強風險防范意識，提升信息披露質(zhì)量。

  公司確認控股股東資金占用事項后，公司董事會、監(jiān)事會及管理層高度重視，組

織開展了公司內(nèi)部整改。根據(jù)資金占用情況、控股股東的清償能力等實際情況，制定

了切實可行的整改方案，包括但不限于截至公告日已經(jīng)收回全部占用款項本金及利息，

同時，進一步加強公司管理層及相關(guān)業(yè)務(wù)部門、關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員對相關(guān)法律法規(guī)、

管理制度、審批流程的學習和培訓(xùn)，強化關(guān)鍵人員、關(guān)鍵崗位的規(guī)范意識，確保內(nèi)控

制度得以有效執(zhí)行。

  進一步加強對公司各級管理人員關(guān)于上市公司法律法規(guī)、規(guī)范性文件和公司規(guī)章

制度的培訓(xùn)，使其真正了解和掌握各項制度的內(nèi)容、實質(zhì)和操作規(guī)范要求，特別要強

化在實際執(zhí)行過程中的督導(dǎo)檢查，切實提高公司規(guī)范化運作水平。

  完善和加強內(nèi)外部重大信息溝通機制，確保相關(guān)主體在重大事項發(fā)生的第一時間

通知公司董事長/董事會秘書；進一步加強公司董事、監(jiān)事、高級管理人員以及相關(guān)工

作人員對《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)

法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的學習，汲取經(jīng)驗教訓(xùn)，增強規(guī)范運作意識。

  公司將加強內(nèi)部審計部門對公司經(jīng)營和內(nèi)部控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)察審計職能，切實

按照公司《內(nèi)控管理制度》及工作規(guī)范的要求履行內(nèi)部審計工作職責，并按要求及時

向公司董事會下屬審計委員會匯報公司內(nèi)部控制相關(guān)情況，嚴格規(guī)范公司內(nèi)部控制工

作。

  加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金使用效率，強化資金支出的內(nèi)部

控制，明確各項資金支付審批程序，在審批流程上強化資金支出審簽人的責任。對于

資金用款申請單，相關(guān)部門申請人、部門負責人、財務(wù)總監(jiān)對該筆資金的真實性、合

理性及必要性負主要責任，對于不合法、不真實、不準確、不完整的用款申請，由此

對公司造成損害的，相關(guān)流程的審批人均負有承擔經(jīng)濟賠償?shù)呢熑?，對違反國家財經(jīng)

法紀的，簽字人應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。

     二、公司股票被實施其他風險警示的情況說明

  因公司2022年度內(nèi)部控制被出具否定意見審計報告，根據(jù)《上海證券交易所股票

上市規(guī)則》第9.8.1條規(guī)定，公司股票于2023年5月4日起被實施其他風險警示。

  根據(jù)上海證券交易所《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.4條規(guī)定，公司將每

月披露一次其他風險警示相關(guān)事項的進展情況，提示相關(guān)風險，敬請廣大投資者關(guān)注

并注意投資風險。

  根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.6條規(guī)定，公司因內(nèi)部控制審計報告

被出具否定意見的情形被實施其他風險警示后，公司內(nèi)部控制缺陷整改完成，內(nèi)控有

效運行，向上海證券交易所申請撤銷對其股票實施的其他風險警示的，應(yīng)當提交會計

師事務(wù)所對其最近一年內(nèi)部控制出具的標準無保留意見的審計報告、獨立董事出具的

專項意見等文件。

  公司指定信息披露媒體為《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》及上

海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）,有關(guān)公司信息以公司在上述指定媒體刊登的公

告為準，敬請廣大投資者理性投資，注意投資風險。

  特此公告。

                          江蘇南方衛(wèi)材醫(yī)藥股份有限公司董事會

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