證券代碼：688133     證券簡稱：泰坦科技       公告編號：2022-102

            上海泰坦科技股份有限公司

【資料圖】

        關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

      本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

 或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性依法承擔(dān)法律責(zé)任。

  重要內(nèi)容提示：

  ?   公司及全資子公司（以下稱“子公司”）擬使用自有資金開展總金額不超過

上述額度在審批期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用。

  ?   公司及子公司開展的外匯衍生品交易品種均為與基礎(chǔ)業(yè)務(wù)密切相關(guān)的外匯

衍生產(chǎn)品或組合，主要是鎖定匯率功能的品種，包括外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期、外匯

期權(quán)等。公司不會從事以投機和套利為目的的衍生品交易。

  ?   本次事項在董事會審議權(quán)限內(nèi)，無需提交股東大會審議。本次事項不構(gòu)成關(guān)

聯(lián)交易。公司獨立董事對該事項發(fā)表了明確同意的獨立意見，公司保薦機構(gòu)中信

證券股份有限公司(以下簡稱“保薦機構(gòu)”)對該事項出具了明確同意的核查意見。

  上海泰坦科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022 年 12 月 9 日召開第三

屆董事會第三十次會議，第三屆監(jiān)事會第二十七次會議，審議通過了《關(guān)于開展外匯

衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及子公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營需要，與銀行等金

融機構(gòu)開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，具體情況如下：

  一、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的原因和目的

  公司及子公司存在部分進(jìn)口業(yè)務(wù)將涉及外匯結(jié)算，由于 2022 年年初以來，人

民幣兌美元匯率走勢波動性顯著增強，結(jié)合公司進(jìn)口業(yè)務(wù)采購賬期及貨期，可能

會對公司造成匯兌損失。為有效規(guī)避外匯市場的風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司

業(yè)績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，合理減少財務(wù)費用，公司擬適當(dāng)開

展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

  公司開展的外匯衍生品交易與公司業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，能進(jìn)一步提高公司應(yīng)對外

匯波動風(fēng)險的能力，更好地規(guī)避和防范公司所面臨的外匯匯率波動風(fēng)險，增強公

司財務(wù)穩(wěn)健性。公司本次開展外匯衍生品交易不進(jìn)行單純以營利為目的的投機和

套利交易。

  二、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的品種

  公司及子公司開展的外匯衍生品交易品種均為與基礎(chǔ)業(yè)務(wù)密切相關(guān)的外匯衍

生產(chǎn)品或組合，主要是鎖定匯率功能的品種，包括外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期、外匯期

權(quán)等。公司不會從事以投機和套利為目的的衍生品交易。

     三、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的交易額度、期限及授權(quán)

  公司及子公司擬使用自有資金開展總金額不超過 2,000 萬美元額度的外匯衍

生品交易業(yè)務(wù)，期限自董事會批準(zhǔn)之日起 12 個月內(nèi)有效，上述額度在審批期限內(nèi)可

循環(huán)滾動使用。公司外匯衍生品必須以公司或子公司的名義進(jìn)行購買。公司董事

會授權(quán)公司董事長或由其授權(quán)相關(guān)人員在上述額度和期限內(nèi)，行使決策權(quán)并簽署

相關(guān)文件。

     四、外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及風(fēng)險控制措施

  （一）外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析

  公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)遵循合法、謹(jǐn)慎、安全和有效的原則，不得進(jìn)

行投機性和單純的套利交易，但外匯衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下風(fēng)

險：

波動引起外匯衍生品價格變動，造成虧損的市場風(fēng)險。

由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險。

風(fēng)險。

  （二）公司采取的風(fēng)險控制措施

機行為。

評估外匯衍生品交易的風(fēng)險敞口變化情況，并定期向公司管理層報告，發(fā)現(xiàn)異常

情況及時上報，提示風(fēng)險并執(zhí)行應(yīng)急措施。

規(guī)避可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險。

工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。

  五、外匯衍生品交易的會計政策及核算原則

  公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號——金融工具確認(rèn)和計量》、《企業(yè)會計

準(zhǔn)則第 24 號——套期會計》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號——金融工具列報》相關(guān)

規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算與會計處理，反

映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項目。

  六、相關(guān)審批程序及審核意見

  （一）董事會意見

  公司第三屆董事會第三十次會議審議通過了《關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)

的議案》，同意公司及子公司使用自有資金，根據(jù)業(yè)務(wù)需要開展總額不超過

防范匯率大幅波動對公司業(yè)績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，鎖定匯兌

成本。

  （二）獨立董事意見

  公司獨立董事認(rèn)為：公司為規(guī)避匯率風(fēng)險所開展的外匯資金交易業(yè)務(wù)，是基

于對未來外匯收支的合理估計和目前外匯收支的實際需求。公司已就擬開展的衍

生品交易進(jìn)行了相關(guān)風(fēng)險和可行性分析，開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)能提高資金使

用效率及應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力，更好地規(guī)避和防范公司所面臨的外匯匯率波

動風(fēng)險，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性，不影響公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營。

  公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，明確了相關(guān)各層級的審批程

序，可以有效控制相關(guān)風(fēng)險。我們認(rèn)為，公司開展的衍生品業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求

緊密相關(guān)，遵循了謹(jǐn)慎性原則，不存在損害公司和股東利益，尤其是中小股東利

益的情形。公司獨立董事一致同意公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

  （三）監(jiān)事會審核意見

  監(jiān)事會認(rèn)為：公司及子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)能夠有效規(guī)避外匯市場

的風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司業(yè)績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，

鎖定匯兌成本。公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)及

《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及股東，特別是中小股東利益的情形，該

事項決策和審議程序合法合規(guī)。公司監(jiān)事會同意《關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)

的議案》。

 （四）保薦機構(gòu)核查意見

 經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認(rèn)為：公司開展外匯衍生品交易是為了有效規(guī)避外匯市場

的風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司業(yè)績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，

合理減少財務(wù)費用。公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求制定了《外匯衍生品交易業(yè)

務(wù)管理制度》及必要的風(fēng)險控制措施。該事項已經(jīng)公司董事會和監(jiān)事會審議通過，

獨立董事、監(jiān)事會已發(fā)表明確同意意見，履行了必要的內(nèi)部審批程序，符合相關(guān)

法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定要求。

 保薦機構(gòu)提請公司注意：在進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)過程中，需要加強業(yè)務(wù)

人員的培訓(xùn)和風(fēng)險責(zé)任教育，落實風(fēng)險控制具體措施及責(zé)任追究機制，杜絕以盈

利為目標(biāo)的投機行為，不得使用募集資金直接或間接進(jìn)行衍生品交易。同時，提

請投資者關(guān)注：雖然公司對外匯衍生品交易業(yè)務(wù)采取了相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，但

開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)固有的匯率波動風(fēng)險、內(nèi)部控制的局限性以及交易違約

風(fēng)險，都可能對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。

 綜上，保薦機構(gòu)對公司本次開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的事項無異議。

 特此公告。

                      上海泰坦科技股份有限公司董事會

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標(biāo)簽： 交易業(yè)務(wù) 關(guān)于開展