證券代碼：300796     證券簡稱：貝斯美    公告編號：2023-033

                 紹興貝斯美化工股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

                 關(guān)于開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的公告

  本公司及董事會全體成員保證公告的內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性

陳述或重大遺漏。

  紹興貝斯美化工股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年8月10日召開了第三屆董事

會第十二次會議、第三屆監(jiān)事會第十二次會議，審議通過了《關(guān)于公司開展遠期外匯交易業(yè)

務(wù)的議案》，同意公司及下屬子公司根據(jù)實際經(jīng)營需要開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司

管理層在額度范圍內(nèi)具體實施日常遠期外匯交易業(yè)務(wù)?，F(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

  一、開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的目的

  隨著公司及子公司海外業(yè)務(wù)的發(fā)展，外幣結(jié)算需求增加，匯率波動將對公司業(yè)績產(chǎn)生

一定影響，鑒于目前外匯市場波動性增加，為盡力規(guī)避外匯市場的風(fēng)險，減少未來外幣兌

換人民幣匯率波動對公司成本控制和經(jīng)營業(yè)績造成的不利影響，在保證日常營運資金需求

的情況下，公司擬開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

  遠期外匯交易是經(jīng)中國人民銀行批準的外匯避險金融產(chǎn)品。交易原理是：與銀行簽訂

遠期外匯交易協(xié)議，約定未來外匯交易的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時按照該協(xié)

議訂明的幣種、金額、匯率辦理的外匯交易業(yè)務(wù)，從而可以鎖定當期外匯交易成本。

  二、遠期外匯交易業(yè)務(wù)基本情況

  公司擬開展的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)等外匯交易業(yè)務(wù)，僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營出口業(yè)務(wù)所使用

的主要結(jié)算貨幣，主要結(jié)算貨幣為美元。

  根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司擬開展總額不超過3000萬美元（或等值其他貨

幣）的遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)投入的資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金。

  鑒于遠期外匯交易業(yè)務(wù)與公司的經(jīng)營密切相關(guān)，提請公司董事會授權(quán)公司管理層在上

述額度范圍內(nèi)負責(zé)具體實施遠期外匯交易業(yè)務(wù)，本次擬開展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)授權(quán)期限

自公司董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效，在授權(quán)有效期內(nèi)額度可循環(huán)滾動使用，如單筆

交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延至單筆交易終止時止。

  經(jīng)有關(guān)政府部門批準，具有遠期外匯交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)。

  根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自

律監(jiān)管指引第2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》、《公司章程》以及公司《遠期外匯交易業(yè)

務(wù)管理制度》等的相關(guān)規(guī)定，上述外匯交易業(yè)務(wù)事項經(jīng)公司董事會審議通過后生效，無需

提交股東大會審議。

  三、開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的必要性和可行性分析

  公司開展與銀行的外匯遠期交易業(yè)務(wù)，是從鎖定外匯交易成本的角度考慮，能夠降低

匯率波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響，穩(wěn)定境外收益，符合公司的實際發(fā)展需要，風(fēng)險可控，

不存在損害公司和中小股東利益的行為。因此，為規(guī)避外匯市場風(fēng)險，防范匯率大幅波動

對公司經(jīng)營成本帶來的不利影響，公司有必要根據(jù)自身實際情況，擬開展以鎖定外匯成本

為目的的遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)是以實際主營業(yè)務(wù)展開的，不是以盈利為目的投機性套利交易，

可以實現(xiàn)以規(guī)避風(fēng)險為目的的資產(chǎn)保值，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性，符合公司穩(wěn)健經(jīng)營的要求。

針對開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)可能會存在的風(fēng)險，公司制定了《遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》，

完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取的針對性風(fēng)險控制措施切實可行，開展外匯交易業(yè)務(wù)具有可行

性。因此，公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)具有一定的必要性和可行性。

  四、遠期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險原則，不做投機性套利交易，但仍可能存在

一定的風(fēng)險：

定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失。

等原因?qū)е鹿驹谕鈪R資金業(yè)務(wù)的過程中帶來損失。

期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。

在因客戶訂單需求調(diào)整造成回款預(yù)測不準，進而導(dǎo)致遠期結(jié)匯延期交割。

  五、公司采取的風(fēng)險控制措施

員應(yīng)當密切關(guān)注和分析市場走勢，并結(jié)合市場情況，適時調(diào)整操作策略，提高保值效果，選擇

結(jié)構(gòu)簡單、流動性強、風(fēng)險可控的遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序、信息披露等做出了明確規(guī)定，同時配備專職人員，明確崗

位責(zé)任，有效規(guī)范遠期外匯交易業(yè)務(wù)行為。

避可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險。

易業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測的外幣收款、存款時間或外幣付款時間相匹配。交易合約的外

幣金額不得超過外幣收款或外幣付款預(yù)測金額。

  六、會計政策及核算原則

  公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則

第24 號——套期會計》、《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》、《企業(yè)會計準則第

反映資產(chǎn)負債表及利潤表相關(guān)項目。

  七、履行的審議程序及相關(guān)意見

  公司于2023年8月10日召開第三屆董事會第十二次會議，審議通過了《關(guān)于公司開展遠

期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司開展總額不超過3000萬美元（或等值其他貨幣）的遠期

外匯交易業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司管理層在額度范圍內(nèi)實施日常遠期外匯交易業(yè)務(wù)。授權(quán)期限為公

司董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效，該額度在授權(quán)有效期內(nèi)可循環(huán)滾動使用，如單筆交易

的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延至單筆交易終止時止。

  公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)是以公司正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，遵循鎖定匯率風(fēng)險的原則，

以降低匯率波動風(fēng)險為目的，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。同時，公司建立了《遠期外匯交易

業(yè)務(wù)管理制度》，完善了相關(guān)業(yè)務(wù)審批流程，公司采取的針對性風(fēng)險控制措施切實可行。

該事項符合相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不存在損害公司及股東，尤其是中小股東利

益的情形。因此，我們一致同意公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

  公司于2023年8月10日召開第三屆監(jiān)事會第十二次會議，審議通過了《關(guān)于公司開展遠期

外匯交易業(yè)務(wù)的議案》。監(jiān)事會認為：公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)是圍繞公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)

進行的，遵循鎖定匯率風(fēng)險原則，不做投機性套利交易，能夠降低匯率波動對公司利潤產(chǎn)生

的影響，具有一定的必要性。因此，我們同意公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

 經(jīng)核查，保薦機構(gòu)中泰證券股份有限公司認為：公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)事項已經(jīng)公司

第三屆董事會第十二次會議、第三屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過，在會議召集、召開及決議

的程序上符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，獨立董事已就該議案發(fā)表了明確同意的

獨立意見，監(jiān)事會已發(fā)表同意意見。公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避外匯市場風(fēng)險，

防范匯率大幅波動對公司經(jīng)營業(yè)績造成的不利影響，且公司僅涉及低風(fēng)險的外匯交易業(yè)務(wù)，不

涉及高風(fēng)險的外匯交易品種，風(fēng)險相對可控；同時，公司制定了《遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理制

度》，內(nèi)控制度健全且有效執(zhí)行。

 綜上，保薦機構(gòu)中泰證券股份有限公司對公司開展本次董事會批準額度范圍內(nèi)的遠期外匯

交易業(yè)務(wù)事項無異議。

  八、備查文件

  核查意見》。

   特此公告。

                          紹興貝斯美化工股份有限公司董事會

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