目 錄
一、前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告………………………………第 1—2 頁(yè)
(相關(guān)資料圖)
二、前次募集資金使用情況報(bào)告………………………………… 第 3—10 頁(yè)
三、附件………………………………………………………… 第 11—14 頁(yè)
(一)本所執(zhí)業(yè)證書(shū)復(fù)印件………………………………………第 11 頁(yè)
(二)本所營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件………………………………………第 12 頁(yè)
(三)本所注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)證書(shū)復(fù)印件 ……………………第 13-14 頁(yè)
前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告
天健審〔2023〕3-356 號(hào)
上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司全體股東:
我們鑒證了后附的上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱凱賽生物公司)
管理層編制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集資金使用情況報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供凱賽生物公司向特定對(duì)象發(fā)行股票時(shí)使用,不得用作任何其
他目的。我們同意本鑒證報(bào)告作為凱賽生物公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的必備文件,
隨同其他申報(bào)材料一起上報(bào)。
二、管理層的責(zé)任
凱賽生物公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料,按照中國(guó)
證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號(hào)》的規(guī)定編制《前次
募集資金使用情況報(bào)告》,并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)凱賽生物公司管理層編制的上述
報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作,以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)
獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中,我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的
第 1 頁(yè) 共 14 頁(yè)
程序。我們相信,我們的鑒證工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為,凱賽生物公司管理層編制的《前次募集資金使用情況報(bào)告》符合
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號(hào)》的規(guī)定,如實(shí)
反映了凱賽生物公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:
中國(guó)·杭州 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:
二〇二三年六月二十一日
第 2 頁(yè) 共 14 頁(yè)
上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司
前次募集資金使用情況報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號(hào)》的規(guī)定,將本公
司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況報(bào)告如下。
一、前次募集資金的募集及存放情況
(一) 前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時(shí)間
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行
股票注冊(cè)的批復(fù)》(證監(jiān)許可〔2020〕1439 號(hào)),并經(jīng)上海證券交易所同意,本公司由主承
銷商中信證券股份有限公司采用余額包銷方式,向社會(huì)公眾公開(kāi)人民幣普通股(A 股)股票
扣承銷和保薦費(fèi)用 278,031,051.16 元(其中,不含稅承銷費(fèi)為人民幣 262,293,444.49 元,
該部分屬于發(fā)行費(fèi)用,稅款為人民幣 15,737,606.67 元,該部分不屬于發(fā)行費(fèi)用)后的募集
資金為 5,282,589,971.94 元,已由主承銷商中信證券股份有限公司于 2020 年 8 月 7 日匯入
本公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減除律師費(fèi)、審計(jì)驗(yàn)資費(fèi)、法定信息披露、前期預(yù)付的承銷及
保薦費(fèi)等與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 18,333,763.01 元后,公司本次募集資
金凈額為 5,279,993,815.60 元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通
合伙)審驗(yàn),并由其出具《驗(yàn)資報(bào)告》(天健驗(yàn)〔2020〕3-68 號(hào))。
(二) 前次募集資金在專項(xiàng)賬戶中的存放情況
截至 2022 年 12 月 31 日,本公司前次募集資金在銀行賬戶的存放情況如下:
金額單位:人民幣元
開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 初始存放金額 2022 年 12 月 31 日余額 備注
招商銀行上海分行營(yíng) 2022 年 12 月 22
業(yè)部 日銷戶
招商銀行上海分行營(yíng)
業(yè)部
招商銀行上海分行營(yíng)
業(yè)部
第 3 頁(yè) 共 14 頁(yè)
開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 初始存放金額 2022 年 12 月 31 日余額 備注
招商銀行上海分行營(yíng)
業(yè)部
寧波銀行上海分行營(yíng) 2022 年 12 月 16
業(yè)部 日銷戶
中信銀行上海浦電路 2022 年 12 月 16
支行 日銷戶
中國(guó)銀行烏蘇市支行 107089861989 1,905.28
招商銀行上海分行營(yíng)
業(yè)部
興業(yè)銀行上海徐匯支
行
合 計(jì) 5,279,993,815.60 1,110,010,758.01
二、前次募集資金使用情況
前次募集資金使用情況詳見(jiàn)本報(bào)告附件 1。
三、前次募集資金變更情況
前次募集資金變更情況表詳見(jiàn)本報(bào)告附件 1。
(一) 變更項(xiàng)目:由“凱賽(金鄉(xiāng))生物材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱‘金鄉(xiāng)凱賽’)4 萬(wàn)
噸/年生物法癸二酸項(xiàng)目”變更為“凱賽(太原)生物技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱‘太原生物
技術(shù)’)4 萬(wàn)噸/年生物法癸二酸項(xiàng)目”及“凱賽(太原)生物材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱‘太
原生物材料’)年產(chǎn) 50 萬(wàn)噸生物基戊二胺及 90 萬(wàn)噸生物基聚酰胺項(xiàng)目”。
變更用途的募集資金總額為 120,977.00 萬(wàn)元,變更用途的募集資金總額占前次募集資
金總額的比例為 22.91%。
變更原因:1. 4 萬(wàn)噸/年生物法癸二酸項(xiàng)目原實(shí)施主體金鄉(xiāng)凱賽”的基礎(chǔ)設(shè)施供應(yīng)主要
依賴外部,成本相對(duì)較高,而新實(shí)施主體所在的山西合成生物產(chǎn)業(yè)生態(tài)園區(qū)投資規(guī)模較大,
可低成本覆蓋項(xiàng)目的各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施需求,因此公司變更了 4 萬(wàn)噸/年生物法癸二酸項(xiàng)目的實(shí)
施主體及地點(diǎn);作為前述產(chǎn)業(yè)園建設(shè)的一部分,變更后的癸二酸項(xiàng)目系公司參與構(gòu)建合成生
物新材料全產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目的重要舉措之一,在適度擴(kuò)充生物法長(zhǎng)鏈二元酸、生物基戊二胺和生
物基聚酰胺等核心產(chǎn)品產(chǎn)能的同時(shí),便于公司集中統(tǒng)籌管理,有利于與下游產(chǎn)業(yè)鏈緊密合作,
產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng),使公司在產(chǎn)業(yè)鏈中占據(jù)更有利的競(jìng)爭(zhēng)地位。
第 4 頁(yè) 共 14 頁(yè)
就該次變更,公司于 2020 年 11 月 30 日召開(kāi)第一屆董事會(huì)第十五次會(huì)議、第一屆監(jiān)事
會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)。
在新實(shí)施主體中的出資義務(wù)及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況,公司相應(yīng)調(diào)減了 4 萬(wàn)噸/年生物法癸二酸
項(xiàng)目的募集資金使用規(guī)模,所調(diào)減的 120,977.00 萬(wàn)元變更為用于“太原生物材料年產(chǎn) 50
萬(wàn)噸生物基戊二胺及 90 萬(wàn)噸生物基聚酰胺項(xiàng)目”的建設(shè)。
就該次變更,公司于 2022 年 1 月 11 日召開(kāi)第一屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議、第一屆監(jiān)
事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò),并于 2022 年 1 月 27 日召開(kāi)第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。
(二) 變更項(xiàng)目:“生物基聚酰胺工程技術(shù)研究中心”的實(shí)施地點(diǎn)由“山東省金鄉(xiāng)縣濟(jì)
寧新材料產(chǎn)業(yè)園區(qū)金鄉(xiāng)凱賽生物材料有限公司預(yù)留空地自建房產(chǎn)”變更為“上海市閔行區(qū)臨
港浦江國(guó)際科技城購(gòu)置房產(chǎn)”,實(shí)施主體由公司全資子公司“凱賽(金鄉(xiāng))生物材料有限公
司” (以下簡(jiǎn)稱‘金鄉(xiāng)凱賽’)變更為公司全資子公司“凱賽(上海)生物科技有限公司”
(以下簡(jiǎn)稱‘上??萍肌?,投資總額由 20,789.00 萬(wàn)元變更為 44,192.00 萬(wàn)元,其中使
用募集資金投入金額保持 20,789.00 萬(wàn)元不變,不足部分公司以自籌資金解決。
變更原因:公司考慮長(zhǎng)期發(fā)展的要求,解決項(xiàng)目實(shí)施需求,強(qiáng)化公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),提升協(xié)
同效應(yīng),強(qiáng)化人才引進(jìn)力度,決定將原項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)由“山東省金鄉(xiāng)縣濟(jì)寧新材料產(chǎn)業(yè)園
區(qū)金鄉(xiāng)凱賽生物材料有限公司預(yù)留空地自建房產(chǎn)”變更為“上海市閔行區(qū)臨港浦江國(guó)際科技
城購(gòu)置房產(chǎn)”。上海作為中國(guó)東部沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的核心地區(qū),更便于吸引高端人才和
進(jìn)行科研交流;且公司已在上海設(shè)立主要的研發(fā)實(shí)驗(yàn)室,生物基聚酰胺工程技術(shù)研究中心變
更至此,能夠更好進(jìn)行人才、技術(shù)、設(shè)備等各項(xiàng)資源整合。同時(shí),將設(shè)立在上海的公司全資
子公司上??萍甲兏鳛樵擁?xiàng)目實(shí)施主體,以符合實(shí)際實(shí)施管理需要。公司擬購(gòu)買的用于實(shí)
施“生物基聚酰胺工程技術(shù)研究中心”項(xiàng)目的房產(chǎn)充分考慮到公司未來(lái)發(fā)展的預(yù)留空間且地
價(jià)高于原實(shí)施地點(diǎn),故項(xiàng)目增加投資總額至 44,192.00 萬(wàn)元,其中使用募集資金投入金額
保持 20,789.00 萬(wàn)元不變,不足部分公司以自籌資金解決。
就該次變更,公司于 2021 年 12 月 06 日召開(kāi)第一屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議、第一屆監(jiān)
事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)。
四、前次募集資金項(xiàng)目的實(shí)際投資總額與承諾的差異內(nèi)容和原因說(shuō)明
前次募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資總額與承諾差異原因:
第 5 頁(yè) 共 14 頁(yè)
(一) 4 萬(wàn)噸/年生物法癸二酸建設(shè)項(xiàng)目:原因系使用了募集資金的利息收入;
(二)生物基聚酰胺工程技術(shù)研究中心項(xiàng)目:原因系項(xiàng)目暫未完工;
(三)凱賽(烏蘇)生物技術(shù)有限公司年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸長(zhǎng)鏈二元酸和 2 萬(wàn)噸長(zhǎng)鏈聚酰胺項(xiàng)目:
原因系項(xiàng)目暫未完工;
(四)年產(chǎn) 50 萬(wàn)噸生物基戊二胺及 90 萬(wàn)噸生物基聚酰胺項(xiàng)目:原因系項(xiàng)目暫未完工;
五、前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況說(shuō)明
前次募集資金投資項(xiàng)目不存在對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況。
六、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況說(shuō)明
(一) 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況詳見(jiàn)本報(bào)告附件 2。
(二) 前次募集資金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算效益的情況說(shuō)明
益,無(wú)法單獨(dú)核算效益,但通過(guò)項(xiàng)目的建設(shè),公司將顯著增強(qiáng)技術(shù)研發(fā)與應(yīng)用的實(shí)力,加快
先進(jìn)技術(shù)成果的產(chǎn)業(yè)化,提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力,擴(kuò)大市場(chǎng)份額,從而間接提高公司效益。
和支付能力,提高公司經(jīng)營(yíng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力,對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生積極影響,從而間接提高公司
效益。
(三) 前次募集資金投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于承諾 20%(含 20%)以上的情況說(shuō)明
不適用。
七、前次募集資金中用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)運(yùn)行情況說(shuō)明
前次募集資金不存在用于認(rèn)購(gòu)其他公司股份的情況。
八、閑置募集資金的使用
公司于 2020 年 10 月 9 日召開(kāi)第一屆董事會(huì)第十一次會(huì)議、第一屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)
議, 審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。同意公司在保
證不影響公司募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的前提下,使用不超過(guò)人民幣 30 億元的部分暫時(shí)
閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理,可用于購(gòu)買安全性高、流動(dòng)性好、有保本約定的投資產(chǎn)品(包
第 6 頁(yè) 共 14 頁(yè)
僅為上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司 2020 年至 2022 年度前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告之目的
而提供文件的復(fù)印件(原件與復(fù)印件一致),僅用于說(shuō)明 天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)具
有執(zhí)業(yè)資質(zhì)未經(jīng)本所書(shū)面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方傳送或披露。
第 11 頁(yè) 共 14 頁(yè)
僅為上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司 2020 年至 2022 年度前次募集資
金使用情況鑒證報(bào)告之目的而提供文件的復(fù)印件,僅用于說(shuō)明天健會(huì)
計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)合法經(jīng)營(yíng) 未經(jīng)本所書(shū)面同意,此文件不
得用作任何其他用途,亦不得向第三方傳送或披露。
第 12 頁(yè) 共 14 頁(yè)
僅為上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司 2020 年至 2022 年度前次募集資
金使用情況鑒證報(bào)告之目的而提供文件的復(fù)印件,僅用于說(shuō)明葉涵是
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 未經(jīng)本人書(shū)面同意,此文件不得用作任何其他用途,
亦不得向第三方傳送或披露。
第 13 頁(yè) 共 14 頁(yè)
僅為上海凱賽生物技術(shù)股份有限公司 2020 年至 2022 年度前次募集資
金使用情況鑒證報(bào)告之目的而提供文件的復(fù)印件,僅用于說(shuō)明曾祥勝
是中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 未經(jīng)本人書(shū)面同意,此文件不得用作任何其他用
途,亦不得向第三方傳送或披露。
第 14 頁(yè) 共 14 頁(yè)
查看原文公告
標(biāo)簽:
凡本網(wǎng)注明“XXX(非現(xiàn)代青年網(wǎng))提供”的作品,均轉(zhuǎn)載自其它媒體,轉(zhuǎn)載目的在于傳遞更多信息,并不代表本網(wǎng)贊同其觀點(diǎn)和其真實(shí)性負(fù)責(zé)。
原標(biāo)題:國(guó)家電影局:2023端午檔票房9 09億元影史第二!據(jù)國(guó)家電影局初
2023-06-25 16:47
原標(biāo)題:石榴花開(kāi)美京城首屆北京中華民族文化周閉幕中新網(wǎng)北京新聞6月2
2023-06-25 15:51
原標(biāo)題:龍舟競(jìng)渡歡度端午國(guó)際友人揮槳體驗(yàn)中國(guó)文化千帆競(jìng)渡,百舸爭(zhēng)流
2023-06-25 08:53
原標(biāo)題:影像藝術(shù)助力“天下無(wú)詐”中工網(wǎng)訊(工人日?qǐng)?bào)-中工網(wǎng)記者蔣菡
2023-06-25 07:40
【藝評(píng)】原標(biāo)題:各唱其歌各美其美鄧崎凡有一個(gè)朋友,是搞舞臺(tái)服務(wù)的,
2023-06-25 07:35
原標(biāo)題:黃河流域九省(區(qū))文化館聯(lián)盟成立中工網(wǎng)訊(工人日?qǐng)?bào)-中工網(wǎng)
2023-06-25 07:32
原標(biāo)題:私人生活之詩(shī)夏學(xué)軍大概有兩年了吧,每天拍一張照片記錄生活,
2023-06-25 05:36
原標(biāo)題:蛙鳴趙國(guó)培樓群前水塘邊可愛(ài)的青蛙居民們?cè)诓輩驳纳鐓^(qū)家園開(kāi)始
2023-06-25 05:49
【發(fā)光吧文化遺產(chǎn)·十一】原標(biāo)題:數(shù)字賦能讓武當(dāng)山文化遺產(chǎn)“顏值”永
2023-06-25 05:43
原標(biāo)題:和諧鄉(xiāng)居今日鄉(xiāng)村已逐漸城鎮(zhèn)化,鄰里之間也是一派祥和。本作品
2023-06-25 05:35
【視線】原標(biāo)題:“好的懸疑作品,應(yīng)該讓觀眾有欲望反復(fù)觀看”工人日?qǐng)?bào)
2023-06-25 05:51
原標(biāo)題:40名新人加盟《星電音聯(lián)盟》今晚報(bào)訊(記者高爽)原創(chuàng)音樂(lè)表演
2023-06-24 16:48
原標(biāo)題:五大道“夏至冰甜”文化中心酷爽運(yùn)動(dòng)(引題)“甜酷”相宜津夜
2023-06-24 15:42
原標(biāo)題:《八角籠中》全國(guó)路演到云南曲靖(引題)王寶強(qiáng)“突迷小學(xué)”兌
2023-06-24 15:36
原標(biāo)題:京津攜手打造出游新體驗(yàn)天津日?qǐng)?bào)訊(記者廖晨霞)八達(dá)嶺沉浸式
2023-06-24 15:42
原標(biāo)題:鋼琴家波格萊里奇重返上海誠(chéng)意滿滿(主題)時(shí)隔七年今晚再度登
2023-06-24 14:49
原標(biāo)題:毓鉞編劇楊立新導(dǎo)演(引題)《鐘馗嫁妹》讓神話照進(jìn)現(xiàn)實(shí)(主題
2023-06-24 14:37
原標(biāo)題:端午(引題)古鎮(zhèn)品民俗滿滿儀式感(主題)天津日?qǐng)?bào)記者王音端
2023-06-24 14:44
原標(biāo)題:深挖東坡寓惠內(nèi)涵打造嶺南文旅IP(主題)首屆東坡粉絲大會(huì)暨20
2023-06-24 14:47
原標(biāo)題:端午假期第二天全市公園共接待游客115萬(wàn)人次(引題)天倍兒熱
2023-06-24 13:47
原標(biāo)題:公眾希望走出游園活動(dòng)同質(zhì)化,上海各公園正探索更多元服務(wù)(引
2023-06-24 13:44
原標(biāo)題:北京民族樂(lè)團(tuán)邀運(yùn)河流域7家樂(lè)團(tuán),組成130人豪華陣容用音樂(lè)講述
2023-06-24 13:40
原標(biāo)題:兩岸新媒體中華文化河南創(chuàng)享行啟程人民日?qǐng)?bào)海外版鄭州6月19日
2023-06-24 13:52
原標(biāo)題:第十一屆北京惠民文化消費(fèi)季藝術(shù)節(jié)亮相(引題)前門主題街?jǐn)[下
2023-06-24 10:45
原標(biāo)題:上海電視節(jié)揭曉白玉蘭獎(jiǎng)《人世間》《縣委大院》奪冠新華社上海
2023-06-24 08:53