福建青松股份有限公司                前次募集資金使用情況專項報告（修訂稿）

證券代碼：300132         證券簡稱：青松股份           公告編號:2022-096

                  福建青松股份有限公司

【資料圖】

        前次募集資金使用情況專項報告（修訂稿）

      本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有

 虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

     根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于前次募集資金使用情況報告的規(guī)

定》（證監(jiān)發(fā)行字〔2007〕500 號）的規(guī)定，福建青松股份有限公司（以下簡稱

“公司”或“本公司”）對截至 2022 年 9 月 30 日前次募集資金使用情況報告如

下：

     一、 前次募集資金的募集情況

     經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準福建青松股份有限公司向諾斯貝爾

（香港）無紡布制品有限公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證

監(jiān)許可【2019】650 號）核準，本公司向諾斯貝爾（香港）無紡布制品有限公司

（以下簡稱香港諾斯貝爾）等 17 名投資者發(fā)行人民幣普通股 130,660,886 股（每

股面值 1 元，每股發(fā)行價格為 11.56 元，股份支付對價為 1,510,439,956.60 元）

及支付現(xiàn)金（現(xiàn)金對價為 919,560,043.40 元）合計對價 24.30 億元以購買諾斯貝

爾化妝品股份有限公司（以下簡稱諾斯貝爾）90%的股權(quán)。上述股本變更情況業(yè)

經(jīng)福建華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗，并由其出具《驗資報告》（閩

華興所(2019)驗字 H-001 號）。

     中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司于 2019 年 5 月 14 日受理本公司

非公開發(fā)行新股登記申請材料，并出具《股份登記申請受理確認書》，相關(guān)股份

登記到賬后將正式列入上市公司的股東名冊。本公司本次非公開發(fā)行 A 股股票

為 130,660,886 股（每股面值人民幣 1 元，其中限售股數(shù)量為 130,660,886 股）。

本次非公開發(fā)行新股于 2019 年 5 月 28 日起在深圳證券交易所上市。

     本公司該次非公開發(fā)行系發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，未募集貨幣資金，

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不涉及募集資金到賬時間以及資金在專項賬戶中的存放情況。

   二、 前次募集資金的實際使用情況

   （一）前次募集資金使用情況

   詳見本報告附表 1《前次募集資金使用情況對照表》。

   （二）前次募集資金實際投資項目變更情況

   本公司該次發(fā)行未募集貨幣資金，不存在投資項目變更的情形。

   （三）前次募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換情況

   本公司不存在前次募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。

   （四）閑置募集資金使用情況

   本公司該次發(fā)行未募集貨幣資金，不存在閑置募集資金的情形。

   三、 募集資金投資項目產(chǎn)生的經(jīng)濟效益情況

   （一）前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況

   詳見附表 2《前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表》。

   （二）前次募集資金投資項目無法單獨核算效益的說明

   截至 2022 年 9 月 30 日，本公司不存在前次募集資金投資項目無法單獨核算

效益的情況。

   （三）未能實現(xiàn)承諾收益的說明

歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤，下同）為 72,800.00 萬

元，累計實現(xiàn)收益為 74,005.75 萬元，實現(xiàn)了承諾收益。

   四、 前次發(fā)行涉及以資產(chǎn)認購股份的相關(guān)資產(chǎn)運行情況

   （1）資產(chǎn)權(quán)屬變更

   本公司通過非公開發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購買諾斯貝爾 90%的股權(quán)。

事宜完成了相關(guān)工商變更登記手續(xù)，并取得了《備案登記通知書》（粵中登記外

備字【2019】第 1900109466 號）；2019 年 4 月 24 日，諾斯貝爾 90%股權(quán)過戶

事宜完成了相關(guān)外商投資企業(yè)股權(quán)變更備案手續(xù)，并取得中山市商務(wù)局出具的

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《外商投資企業(yè)變更備案回執(zhí)》（粵中外資備 201900395）；上述變更登記完成

后，諾斯貝爾 90%股權(quán)已過戶至本公司名下。

   （2）資產(chǎn)賬面價值變化情況

   諾斯貝爾各期末資產(chǎn)總額、負債總額、歸屬于母公司的凈資產(chǎn)變化情況如下：

                                                                             單位：人民幣萬元

       項目    2017-12-31    2018-12-31   2019-12-31       2020-12-31   2021-12-31

                                                                                   （未經(jīng)審計）

資產(chǎn)總額          124,478.24 150,871.68         180,153.43    205,105.16 274,258.15      264,852.35

負債總額           37,209.10    43,124.75        56,958.69     52,983.12 127,666.66      131,471.02

歸屬于母公司的凈資產(chǎn)     87,079.89 107,652.30         123,127.05    152,049.90 146,550.60      133,335.80

   （3）生產(chǎn)經(jīng)營情況和效益貢獻情況

   諾斯貝爾 2018 年度經(jīng)審計后的營業(yè)收入為 197,804.29 萬元，營業(yè)利潤為

母公司所有者的凈利潤為 20,573.83 萬元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性

損益的稅后凈利潤為 21,024.02 萬元。

   諾斯貝爾 2019 年度經(jīng)審計后的營業(yè)收入為 217,845.89 萬元，營業(yè)利潤為

母公司所有者的凈利潤為 25,261.37 萬元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性

損益的稅后凈利潤為 24,311.97 萬元。

   諾斯貝爾 2020 年度經(jīng)審計后的營業(yè)收入為 267,063.77 萬元，營業(yè)利潤為

母公司所有者的凈利潤為 28,923.17 萬元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性

損益的稅后凈利潤為 28,669.76 萬元。

   諾斯貝爾 2021 年度經(jīng)審計后的營業(yè)收入為 250,915.36 萬元，營業(yè)利潤為

-6,632.05 萬元，利潤總額為-6,903.01 萬元，凈利潤為-5,514.31 萬元，歸屬于母

公司所有者的凈利潤為-5,489.56 萬元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益

的稅后凈利潤為-5,866.45 萬元。

   諾斯貝爾 2022 年 1-9 月營業(yè)收入（未經(jīng)審計，下同）為 145,469.72 萬元，

營業(yè)利潤為-15,284.51 萬元，利潤總額為-15,443.54 萬元，凈利潤為-13,201.69 萬

元，歸屬于母公司所有者的凈利潤為-13,209.72 萬元，歸屬于母公司所有者的扣

除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤為-13,775.92 萬元。

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   （4）收購資產(chǎn)業(yè)績承諾實現(xiàn)情況

   諾斯貝爾 2018 年度至 2020 年度業(yè)績承諾實現(xiàn)情況業(yè)經(jīng)大華會計師事務(wù)所

（特殊普通合伙）審核，并由其出具了《重大資產(chǎn)重組業(yè)績承諾實現(xiàn)情況說明的

審核報告》（大華核字[2021] 004806 號），諾斯貝爾 2018 年度至 2020 年度累

計已完成承諾業(yè)績，具體實現(xiàn)情況如下：

                                                         單位：人民幣萬元、%

       年度              業(yè)績承諾數(shù)               實現(xiàn)數(shù)               實現(xiàn)情況

       合計                     72,800.00          74,005.75      101.66

  注：該次交易的利潤補償期確定為 2018 年度、2019 年度及 2020 年度。包括諾斯貝爾（香港）無紡布

制品有限公司、中山合富盈泰投資管理咨詢有限公司、中山協(xié)誠通投資管理咨詢有限公司、中山瑞蘭投資

管理咨詢有限公司、劉建新、張美瑩在內(nèi)的業(yè)績補償方向本公司承諾，諾斯貝爾 2018 年度實現(xiàn)的經(jīng)審計的

歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤數(shù)額（以下簡稱“凈利潤”）不低于 2.00 億元；諾斯

貝爾 2018 年度和 2019 年度合計實現(xiàn)的凈利潤不低于 4.40 億元；諾斯貝爾 2018 年度、2019 年度和 2020 年

度合計實現(xiàn)的凈利潤不低于 7.28 億元。

   五、 前次募集資金使用的其他情況

   本公司前次募集資金實際使用情況與本公司各年度定期報告和其他信息披

露文件中披露的內(nèi)容不存在差異。

   附表 1：《前次募集資金使用情況對照表》

   附表 2：《前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表》

   特此公告。

                                             福建青松股份有限公司

                                                        董事會

                                            二〇二二年十一月二十五日

     福建青松股份有限公司                                                                                              前次募集資金使用情況專項報告（修訂稿）

附表 1

                                          前次募集資金使用情況對照表

編制單位：福建青松股份有限公司

                                                                                                                    金額單位：人民幣萬元

募集資金總額：151,044.00                                                   已累計使用募集資金總額：151,044.00

                                                                    已累計使用募集資金總額：151,044.00

變更用途的募集資金總額：不適用                                                     2019 年：151,044.00

變更用途的募集資金總額比例：不適用

             投資項目                    募集資金投資總額                                 項目達到預(yù)定可使截止日募集資金累計投資額

                                                                              用狀態(tài)日期（或截

                                                                               止日項目完工程

                             募集前承諾 募集后承諾        募集前承諾 募集后承諾        實際投資金額與募集后     度）

序號    承諾投資項目        實際投資項目               實際投資金額             實際投資金額

                             投資金額  投資金額          投資金額 投資金額          承諾投資金額的差額

     通過發(fā)行股份及支 通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)

     爾 90%股權(quán)  權(quán)

        合計                   151,044.00   151,044.00   151,044.00     151,044.00   151,044.00   151,044.00

      福建青松股份有限公司                                                                                前次募集資金使用情況專項報告（修訂稿）

附表 2

                                前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表

編制單位：福建青松股份有限公司

                                                                                                             金額單位：人民幣萬元

         實際投資項目                                                              承諾期實際效益

                         截止 2022 年 9 月

                                         承諾效益（2018 年度                                                     承諾期累計實現(xiàn)       是否達到預(yù)計效

                                          至 2020 年度）                                                         效益            益

                           產(chǎn)能利用率

序號          項目名稱                                               2018 年度        2019 年度       2020 年度

       通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購

       買諾斯貝爾 90%股權(quán)

     注 1：承諾效益為 2018 年度至 2020 年度諾斯貝爾歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤；是否達到預(yù)計效益的判斷依據(jù)系投資項目 2018 年度至 2020 年各年

度實際實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤與承諾歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤相比較的結(jié)果。

     注 2：對前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表說明如下：（1）實現(xiàn)效益的計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致；（2）本公司不存在前次募集資

金投資項目無法單獨核算效益的情況。

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標簽： 專項報告 使用情況 募集資金